経営企画1人目が入社後最初にやるべきこと

スタートアップに経営企画のポジションで1人目として入社すると、任される仕事の範囲の広さに戸惑うことが少なくありません。予算づくりも、月次決算の取りまとめも、経営会議や投資家向けの報告資料も、気づけばすべて自分の担当になっているという状況です。前任者がいないため、何から手をつければよいかを教えてくれる人もいません。この記事では、経営企画1人目が入社後にまず着手すべきことを、現状把握・優先順位づけ・型づくりという3つの観点から整理します。

まず「数字がどこにあるか」を洗い出す

入社直後にまず取り組むべきことは、新しい分析の仕組みを導入することではありません。すでに社内にある数字が、どこに、どんな形で存在しているのかを洗い出すことです。

会計の数字はfreeeやマネーフォワードといった会計ソフトの中にあるかもしれません。営業の数字はSalesforceの商談パイプラインの中にあるかもしれません。あるいは、担当者の手元のExcelやスプレッドシートに、個人の管理として残っているだけかもしれません。

まずはこれらの在り処を一覧にし、誰が、どのくらいの頻度で、どこを更新しているのかを確認することが最初の一歩になります。この棚卸しをせずに新しい仕組みを作ろうとすると、既存のどのデータを移行すればよいかが分からず、二度手間になりがちです。数字を一つひとつ人に聞いて回る作業は地味ですが、この段階を飛ばすと後の工程すべてに影響します。

経営陣が本当に見たい数字の優先順位をすり合わせる

数字の在り処が見えてきたら、次にやるべきことは、経営陣が普段どんな数字を見て判断しているのかを確認することです。すべての数字を同時に完璧に整備しようとすると時間がかかりすぎるため、優先順位をつけて手をつける範囲を絞り込む必要があります。

たとえば、資金繰り(キャッシュ残高の増減)に直結する数字は、経営判断に直結するため最優先で押さえるべき対象です。次点として、月次の予算と実績の差異を確認できる状態を整えます。部門別の細かい数字まで完璧に揃えるのは、その後で構いません。

優先順位は、経営陣に直接ヒアリングしてすり合わせるのが確実です。自分の感覚だけで優先順位を決めてしまうと、実際に必要とされている数字とずれてしまうことがあります。特に、社長やCFOが日々どんな数字を気にしているかを最初の面談で聞いておくと、その後の作業の方向性がぶれにくくなります。

月次決算と予実管理の「型」を最初につくる

数字の在り処と優先順位が見えたら、次は毎月同じ手順で数字が出てくる「型」をつくります。証憑(取引の内容を裏付ける領収書や請求書などの資料)を集める締め切り、会計の数字を確定させるタイミング、予算と実績を突き合わせるタイミング、経営陣に報告するタイミングを、あらかじめカレンダーに落とし込んでおきます。

型がないまま業務を続けると、毎月「今月は何から手をつければよいか」を都度考えることになり、時間がかかるうえに確認漏れも起きやすくなります。最初の数ヶ月は多少時間がかかっても、この型を先につくっておくことが、後々の負担を減らすことにつながります。型ができたら、締め切りを守れなかった月にどこで詰まったのかを振り返り、少しずつ手順を見直していくとよいでしょう。

「自分にしかできない状態」を避ける仕組みをつくる

経営企画1人目は、良くも悪くもすべての工程を自分ひとりで把握してしまいがちです。属人化のリスクを避けるため、手順を文書化しておくこと、集計や計算のロジックを自分以外でも追えるようにしておくことが重要です。

特にExcelで独自の計算式を組んでいる場合、その計算式が何を意図しているのかが本人以外にわからなくなりやすい、という問題が起こります。将来、経営企画の担当者が増えたときや、自分が異動・退職するときに、業務が引き継げなくなってしまいます。経営企画が少人数の体制でも運用することを前提にするなら、なおさら手順を可視化しておく必要があります。

Cockpitでできること

経営企画1人目のように、少人数、あるいは1人で経営管理を担う体制でも運用できるように設計されたサービスとして、Cockpitがあります。

Cockpitは、MRRやARPA、解約率といったMetricsに加え、PL・BS・CF・HRを一元管理する、スタートアップのための経営管理プラットフォームです。Salesforceの営業パイプラインや、freee・マネーフォワードなどの会計データの取込にも対応しています。

Series A〜B、社員10〜100名規模の急成長中のテクノロジー企業を主な対象としており、CFOが不在の会社や、経営企画が少人数の体制でも運用することができます。数字の在り処を洗い出す作業や、月次の型づくりに取り組む際の土台として検討する価値があります。経営管理全体の考え方については、経営管理完全ガイドもあわせてご覧ください。

まとめ

経営企画1人目が入社後にまず着手すべきことは、新しい仕組みを一から作ることではありません。まず社内にすでにある数字の在り処を洗い出し、経営陣が本当に見たい数字の優先順位をすり合わせ、毎月同じ手順で数字が出てくる型をつくることです。そのうえで、自分にしかできない状態を避け、手順を誰でも追える形にしておくことが、長く機能する経営管理の土台になります。焦って完璧を目指すのではなく、この順番で一つずつ整えていくことをおすすめします。CFO不在のスタートアップが最初に整えるべき仕組みも参考にしてみてください。

経営企画1人目としての体制づくりについてお悩みの方は、Cockpitでどこまで整理・効率化できるかをご提案します。詳しくはこちらからお問い合わせください。